一、绩效目标分解下达情况

（一）省级下达中央和省专项资金预算和绩效目标情况

2018年省财政厅下达我县博物馆纪念馆免费开放中央和省级补助专项资金预算490.58万元（其中中央补助资金215.58万元，省级补助资金275万元），专项用于博物馆纪念馆免费开放后馆舍正常运行及提供基本公共文化服务的支出。

（二）县分解下达预算和绩效目标情况

2018年5月县财政局通过财政大平台直接支付方式下达全县免费开放博物馆纪念馆专项资金490.58万元(其中:银耳博物馆97.20万元、红四方面军总指挥部旧址纪念馆111.40万元、川陕革命根据地红军烈士纪念馆220万元、巴山民俗文化博览馆61.98万元) 。免费开放专项补助资金主要用于我县博物馆纪念馆免费开放的水电、物业、安防、消防、展厅维护、环境维护、设施设备维修等各项费用的及免费开放聘请的文化志愿者的支出。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析。

1、项目资金到位情况分析。资金到位及时，资金到位率100%， 

2、项目资金执行情况分析。

2018年免费开放项目资金使用490.58万元，该项资金全部用于博物馆纪念馆免费开放运行。包括：保障水电供用、聘请专门物业机构、聘请设施设备维修人员、保障消防安全和展品安全全天候监控等。相关项目的实施保证了博物馆纪念馆免费开放工作的有序进行，更好的服务观众，专项资金开支范围、标准合规合法，支付进度合理，支付依据合规合法，资金支付与预算相符，保证了我馆正常免费开放工作的开展。

3.项目资金管理情况分析

专项资金管理和使用严格依法依规执行。专项资金支付按照财政国库集中支付管理制度规定执行，资金支出严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准，资金支出过程中实行政府采购的，严格按照国家政府采购的有关规定执行。各馆有专门的机构和人员进行财务管理，单位内部财务管理制度、会计预算核算制度健全，项目资金管理符合市财政管理制度的规定。

（二）绩效目标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。本项目产出指标分为数量指标、质量指标、时效指标、成本指标4个二级指标。其中数量指标设有免费开放时间、接待人次等指标，旨在评定博物馆纪念馆全年对公众开放的时间是否达到300天以上、接待观众数量是否达到预期目标；质量指标设有物业管理、设施设备维护管理等指标，旨在评定保安、保洁服务是否达优、服务设施设备是否齐全完好；时效指标由资金到位率评定；成本指标由预算拨款等指标评定。

经过审查，2018年财政支出(免费开放)项目的产出指标完全符合评分标准。2018年市博物馆全年开放315天，每天开放8小时；全年接待观众数量达25万人次。

2. 项目效益指标评价标准制订情况、实际值情况分析

本项目效益指标分为经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响4个二级指标，旨在评价本项目管理产生的各项效益和影响。其中，因我县博物馆纪念馆是属公益一类单位，基本不存在经济方面效益；社会效益由博物馆对外开放质量评定；生态效益在文明生态方面评定；可持续影响由博物馆免费开放陈列展览、服务质量在公众的满意度和影响力评定。
  经过审查，2018年免费开放项目的效益指标达到良好评分标准。
  3. 项目满意度指标评价标准制订情况、实际值情况分析

项目满意度方面，主要采用服务对象满意度这项三级指标，对博物馆的观众进行满意度调查问卷，倾听群众对我单位免费开放工作的意见和建议。
  经过审查，2018年免费开放项目的满意度指标较好达到评分标准。

  三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因。

由于免费参观人次较多，设备运营维护维修成本较大，资金严重不足，免费开放需要的讲解服务等专业人才严重缺乏。在博物馆纪念馆对外开放质量、服务对象满意度等方面还有待于优化提升，尤其在综合管理、陈列展览、服务质量方面，还有待进一步加强。

（二）改进措施。

由于各馆免费开放支出较大，每年资金缺口较大，希望在财力允许的范围内加大对我县免费开放文化场馆的资金支持。我县将进一步加强项目资金预算管理，提高资金使用效率。

四、绩效评估结果拟应用和公开情况

通江县文化广播电视和旅游局将把免费开放专项资金绩效目标的自评结果运用到以后年度的项目实施中，并将自评结果予以公开。